節税

社会保険料を節約する合法的な方法｜会社員・フリーランスの社会保険対策

2025-05-06暮らしとお金のカフェ編集部

編集部確認済み: 2026-06-19（制度・法令の更新情報を反映）

社会保険料を合法的に節約する方法を解説。健康保険・厚生年金・国民健康保険の仕組み・会社員が副業収入で気をつける社会保険・フリーランスの国民健康保険の節約法・小規模企業共済・任意継続保険を紹介します。

✓この記事でわかること

税制・社会保険・金融制度・サービス料金・キャンペーン内容は変更されることがあります。記事の内容は一般的な情報として確認し、申し込みや申告の前には公式サイト・税務署・年金事務所・専門家の最新情報もあわせて確認してください。

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この記事の目次

2026年6月19日制度改正確認済み

社会保険の年収の壁：106万円・130万円は単純な年収だけで決まらず、企業規模、週所定労働時間、月額賃金、雇用見込み、学生かどうか、一時的な収入増加などで判定が変わります。税の壁と混同せず、年金事務所・健康保険組合の最新条件を確認してください。公式情報を確認

労働・雇用制度：育児・介護休業、雇用保険、最低賃金、残業・有給休暇の条件は施行日や地域、雇用形態で異なります。退職・副業・休業の判断前に、厚生労働省の最新制度と労働条件通知書を確認してください。公式情報を確認

## 社会保険料は思った以上に高い

給与明細を見ると、健康保険・厚生年金・雇用保険などの社会保険料が天引きされています。

会社員の社会保険料の内訳（目安）

保険種類	料率	負担
健康保険	約10%（会社と折半）	給与の約5%
厚生年金	18.3%（会社と折半）	給与の約9.15%
雇用保険	1.55%（会社が多め負担）	給与の約0.6%
介護保険（40歳〜）	1.82%（会社と折半）	給与の約0.91%

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補償を落とす前に、同じ条件で複数社を比較すると、固定費の見直し余地が見つかりやすくなります。

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年収500万円の会社員では、社会保険料が年間約75万円程度になります。

会社員が副業で気をつける社会保険

副業収入は社会保険料に影響するか

会社員として副業（アルバイト・業務委託）する場合

業務委託・フリーランスの副業収入：社会保険料に影響しない
別の会社に雇用される副業（ダブルワーク）：2社合算で社会保険料が計算される可能性あり

多くの副業（ライティング・デザイン・プログラミング等）は業務委託なので、社会保険への影響は基本的にありません。

副業で130万円の壁に注意

扶養に入っている場合、副業収入が年130万円を超えると扶養から外れ、国民健康保険への加入が必要になります。

フリーランス・個人事業主の国民健康保険対策

国民健康保険料の計算方法

国民健康保険料は「前年の所得」に基づいて計算されます。

所得が増えると保険料も増加するため、計画的な節税が重要です。

国民健康保険料を減らすための方法

経費を正しく計上して課税所得を下げる
iDeCoの掛金控除を活用する
小規模企業共済で所得を圧縮する

小規模企業共済で節税

小規模企業共済は、個人事業主・フリーランスのための退職金制度です。

月7万円まで掛金として積み立て可能
掛金は全額「小規模企業共済等掛金控除」として所得控除
解約時に一時金として受け取れる（退職所得扱い）

節税効果例（年収500万円の個人事業主の場合）

月5万円の掛金 → 年60万円の所得控除
節税額：約18万円/年（所得税+住民税）

任意継続保険の活用

会社を辞めてフリーランスになる場合、退職後2年間は「任意継続」で会社員時代の健康保険を継続できます。

任意継続vs国民健康保険の比較

保険	保険料	メリット
任意継続	退職時の標準報酬月額の約10%	前職の保険料水準で継続
国民健康保険	前年所得によって変動	所得が下がると安くなる

退職後に収入が大幅に減る場合は、国民健康保険の方が安くなることがあります。どちらが有利か計算してから選択します。

法人化で社会保険料を節約する

年収が1,000万円以上になったら「法人化」を検討する価値があります。

法人の役員報酬を低く設定することで、社会保険料の算定基準となる「標準報酬月額」を下げられます。

ただし法人化には維持コスト（会計・税理士費用）もかかるため、収益規模と照らし合わせた判断が必要です。

まとめ

社会保険料は「合法的に節約できる」ものですが、扶養・副業・独立のタイミングで適切な対策が変わります。

まず自分の現状（会社員・副業・フリーランス）を確認し、iDeCoと小規模企業共済の活用から始めましょう。不明点は社会保険労務士（社労士）に相談するのが確実です。