iDeCoを始める前に知っておくべき7つのこと
iDeCo（個人型確定拠出年金）の節税メリット・掛金上限・ファンド選び・出口戦略まで始める前に押さえるべき知識を解説します。
✓この記事でわかること
iDeCo（個人型確定拠出年金）の節税メリット・掛金上限・ファンド選び・出口戦略まで始める前に押さえるべき知識を解説します。
この記事の目次
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こんにちは、暮らしとお金のカフェ 編集部です。iDeCo（個人型確定拠出年金）は「掛金が全額所得控除」という大きな税制メリットがありますが、60歳まで引き出せないデメリットもあります。始める前に知っておくべき7つのポイントをお伝えします。
iDeCoの基本スペック
| 項目 | 内容 |
|---|---|
| 掛金の所得控除 | 全額（住民税・所得税ともに節税） |
| 運用益 | 非課税 |
| 受取時控除 | 退職所得控除 or 公的年金等控除 |
| 引き出し可能年齢 | 原則60歳以降 |
| 加入対象 | 20歳以上65歳未満（2022年5月〜） |
知っておくべき7つのポイント
1. 節税効果は掛金×所得税率
2. 掛金の上限は職業で変わる
| 職業 | 月額上限 |
|---|---|
| 会社員（企業年金なし） | 2.3万円 |
| 会社員（企業年金あり） | 1.2〜2万円 |
| 自営業・フリーランス | 6.8万円 |
| 専業主婦（夫） | 2.3万円 |
3. ファンドは低コストインデックスで iDeCoのファンドラインナップは金融機関によって異なります。SBI証券・楽天証券・マネックス証券はラインナップが豊富でおすすめ。
4. 60歳まで引き出せない 緊急資金は別に確保した上でiDeCoを始めましょう。生活防衛資金（生活費6ヶ月分）が先決。
5. 手数料が発生する 国民年金基金連合会への手数料（月105円）は全員発生。金融機関手数料は口座維持費用（SBI・楽天は0円）で選ぶのがポイント。
6. 受取方法で税金が変わる 一時金受取（退職所得控除）か年金受取（公的年金等控除）で税負担が異なります。出口戦略は加入前から考えておくことが重要。
7. 転職・退職時は移換手続きが必要 転職時は速やかにiDeCo口座の移換手続きを。放置すると運用停止になります。
まとめ
iDeCoは節税しながら老後資金を積み立てられる有力な制度です。ただし流動性がゼロな点を理解した上で活用しましょう。
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暮らしとお金のカフェ 編集部
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