確定申告のやり方｜初心者向けにe-Taxの流れをやさしく解説

こんにちは。毎年この季節になると「確定申告ってどうやるの？」という質問をよく聞きます。確定申告って聞くだけで難しそう…と思っている方も多いのではないでしょうか。でも実は、手順を知ってしまえば意外とシンプルなんです。特に**e-Tax（電子申告）**を使えば、自宅からスマートフォンやパソコンで完結できます。

この記事では、確定申告の基本から、e-Taxでの具体的な申告手順まで、初心者向けにやさしく解説していきます。今年こそ「自分でやってみよう」という気持ちになっていただければ幸いです。

そもそも確定申告って何？誰がやるの？

確定申告とは、1年間の所得と税金を計算して、税務署に報告する手続きのこと。一言で言えば「私はこれだけ稼ぎました、これだけ税金を納めます」という申請です。

確定申告が必要な人

実は、すべての人が確定申告をする必要があるわけではありません。以下のいずれかに当てはまれば、確定申告を検討する必要があります：

• フリーランス・自営業者：事業収入がある方
• 副業で20万円以上の所得がある会社員：給与以外の収入がある方
• 2か所以上の給与を受け取っている：複数の会社から給料をもらっている方
• 医療費控除を受けたい：年間の医療費が一定額以上の方
• ふるさと納税で控除を受けたい：ワンストップ特例が利用できない場合
• 譲渡益や配当金がある：株式売却や配当収入がある方

逆に、会社員で給与をもらっているだけで、副業もなく、医療費控除などの申請もない場合は、会社の年末調整で済みます。

申告期間をチェック

確定申告の時期は毎年2月16日〜3月15日が原則。ただし、還付申告（税金が戻ってくる申告）の場合は、1月1日から提出が可能です。「医療費控除を受けたい」など還付が見込める場合は、1月中に済ませてしまうのも手です。

e-Taxって何？電子申告のメリット

e-Tax（イータックス）は、国税庁が提供する電子申告システム。パソコンやスマートフォンから、自宅にいながら申告書を作成・提出できます。

e-Taxを使うメリット

特に還付金を受け取る予定なら、e-Taxで申告すると約3週間早く戻ってくるというのは大きなメリット。給与からの天引きが多すぎた方や、医療費控除で戻ってくる方には本当にありがたいですね。

e-Tax申告に必要な準備物

いざ始める前に、こんなものを用意しておくと、スムーズに進められます。

用意すべきもの

1. マイナンバーカード：電子申告の本人確認に必須
2. ICカードリーダライタ：マイナンバーカード対応（パソコンの場合。スマートフォンの場合は不要）
3. 所得や経費を証明する書類
   • 給与明細書や源泉徴収票
   • 領収書やレシート
   • 通帳やクレジットカード明細
4. 銀行口座情報：還付金を受け取る口座
5. 控除を証明する書類：医療費の領収書、保険料控除の証明書など

スマートフォンで申告する場合は、マイナンバーカードを読み込むだけなので、別途ICカードリーダは不要です。最近はスマホ申告がかなり便利になってきたので、初心者さんにはスマホでの申告もおすすめですよ。

e-Taxでの申告手順｜5ステップで完結

では、実際の申告手順を見ていきましょう。スマートフォンでの申告を前提に説明します。

ステップ1：国税庁のWebサイトにアクセス

まずは国税庁のホームページから「確定申告書等作成コーナー」にアクセスします。「手順に従って進む」を選択し、申告内容を選んでいきます。初めての方なら「ガイダンス」を見ながら進むのがおすすめ。

ステップ2：申告内容の選択

「どの申告をしますか？」という画面が出たら、自分に合ったものを選びます。

• 給与所得者で医療費控除などを受けたい → 「給与所得のある方」
• フリーランス・個人事業主 → 「事業所得のある方」
• 株式譲渡やふるさと納税 → 「雑所得など」

迷ったら「申告内容をご確認ください」のチェックテストがあるので、やってみましょう。

ステップ3：所得と控除を入力

次に、1年間の所得を入力していきます。

給与所得の場合

• 源泉徴収票を見ながら「支払金額」「給与所得控除後の金額」などを入力
• 複数の給与がある場合は、すべて合計して記入

控除の入力

• 基礎控除：48万円（2026年5月時点の制度では、合計所得2,400万円以下の場合）
• 医療費控除：年間医療費 − 保険金で補填された額 − 10万円（または所得金額の5%、いずれか少ない方）上限200万円
• 配偶者控除：配偶者の給与が103万円以下なら38万円
• その他：生命保険料控除、地震保険料控除など

実際の金額計算例を見てみましょう：

このように入力を進めていきます。

ステップ4：税金の計算を確認

入力が終わると、システムが自動で税金を計算してくれます。

計算の流れ（例：課税所得296万円の場合）

• 課税所得 296万円 × 10%（税率）− 97,500円（控除額）= 約198,500円
• さらに復興特別所得税（所得税の2.1%）が加算される

詳しい内訳は画面に表示されるので、「あれ、これで合ってるのかな？」と思ったら、その場で確認できます。計算が複雑に見えても、実はコンピュータが全部やってくれるので、あなたは数字を入力するだけでOK。

ステップ5：マイナンバーカードで認証して送信

いよいよ最後のステップ。スマートフォンの場合、マイナンバーカードをかざして本人確認をしたら、申告書をそのまま税務署に提出できます。「送信」をタップすれば完了。

パソコンの場合は、ICカードリーダにマイナンバーカードを挿入して認証します。

提出完了後

• 受付番号が表示される
• メールアドレスを登録していれば、受付完了メールが届く
• 還付申告なら、通常3週間前後で口座に振り込まれる

よくある質問｜初心者が迷いやすいポイント

申告をしていて「あれ、これはどうするの？」という疑問が出てくるかもしれません。よくある質問をまとめました。

「副業の所得って、どうやって計算するの？」

副業（フリーランスの仕事など）がある場合、所得は収入 − 経費で計算します。

例えば、ライター業で年間収入100万円、パソコン購入費・通信費などの経費が20万円かかった場合：

• 事業所得 = 100万円 − 20万円 = 80万円

給与所得と合わせて、合計所得で税金が決まります。

「医療費控除って、何が対象になるの？」

医療費控除の対象になる主なもの：

• 医師の診療費・治療費
• 処方箋で受け取った医薬品
• 入院・手術費用
• 歯科治療費
• 通院の交通費（電車・バスなど公共交通）

対象にならないもの：

• ドラッグストアでの風邪薬（医師の処方でない）
• 健康診断費用（治療でないため）
• 自家用車での通院ガソリン代

「ふるさと納税の控除ってどう入力するの？」

ふるさと納税で確定申告が必要なのは、6自治体以上に寄付した場合か、他に確定申告する理由があり、ワンストップ特例を使わない場合です。

申告時には「寄付金控除」欄に、その年の寄付合計額を入力すればOK。自己負担額は2,000円。控除上限は年収や家族構成で変わるので、寄付前に控除上限額を確認しておくといいですよ。

提出後はどうなる？申告後の流れ

申告を送信したら、それで終わりではありません。その後の流れも知っておくと安心です。

還付金がある場合

医療費控除や配偶者控除などで、払いすぎた税金がある場合、指定した銀行口座に還付金が振り込まれます。e-Tax申告なら約3週間が目安。書類申告より早く戻ってくるのが嬉しいところです。

追加納付が必要な場合

逆に、税金をもっと納める必要がある場合もあります。その場合は、申告時に納付方法（口座振替など）を指定できるので、わざわざ税務署に行く必要はありません。

申告書は保存しておく

e-Taxで申告した後も、送信票と申告書の控えは、少なくとも7年間は保存しておくことをおすすめします。税務調査が入った場合や、住宅ローン控除の手続きで必要になることがあります。

まとめ

確定申告って聞くと難しそうですが、実は**「情報を集めて、正確に入力して、送信する」という3ステップ**。複雑な計算はシステムが自動でやってくれるので、あなたは数字を間違えないように入力するだけです。

特にe-Taxなら、自宅から休日でも夜間でも申告できて、還付も早い。一度やってみると「あ、こんなに簡単なんだ」と思えるはず。

今年の申告期間（2月16日〜3月15日）に向けて、必要な書類を今から揃えておけば、本番はスムーズ。最初は説明を読みながらゆっくり進めていただいて大丈夫。もし途中で迷ったら、国税庁のホームページにチャットサポートもありますし、税務署の電話相談も受け付けています。

「自分でできた！」という体験は、その後の家計管理にもいい影響を与えます。ぜひ今年は、e-Taxで申告に挑戦してみてください。応援しています！