国民年金の追納と繰下げ受給の判断

こんにちは、暮らしとお金のカフェへようこそ。お金の基礎知識を、難しい言葉なしでやさしく解説します。

「年金って、いつからもらうのが一番得なの？」——老後のお金の話を考え始めると、必ず出てくるのが年金の受給タイミングの問題です。国民年金は65歳からもらうのが基本ですが、実は60歳から繰り上げてもらうことも、逆に75歳まで繰り下げてもらうことも選択できます。また、若い頃に免除していた分を後から追納する選択肢もあります。今日は「自分にとってどの選択が得か」を判断するための基準を、わかりやすく解説します。

国民年金の基本を再確認

国民年金（基礎年金）は20歳から60歳までの40年間（480ヶ月）保険料を満額納付した場合、65歳から年間約80万円（月約6.7万円）受け取れます（2026年現在の目安）。

40年全期間納付した場合を「満額」とすると、未納・免除期間があると比例してもらえる金額が減ります。

学生時代の追納で年金額アップ

学生納付特例で猶予していた保険料は、10年以内なら追納可能。月約1万7千円×24か月で約40万円の追納で、年金が年5万円程度増える試算。長生きするほど元が取れる仕組みなので、健康に自信がある人ほど追納価値が高いです。

追納のシミュレーション

学生時代の2年間（24か月）分の保険料を追納した場合の計算例：

追納費用（目安）

保険料：月約17,510円（2026年度）×24か月 ≒ 約42万円（追納時に加算があるため実際はやや高め）

受給額の増加

年金額増分：年間約5万円程度
月換算：約4,200円増

元が取れる年数の計算 42万円 ÷ 5万円/年 = 約8年

65歳から受給して8年後（73歳以上）まで生きれば元が取れる計算です。平均寿命（男性81歳・女性87歳）を考えると、多くの人にとって元が取れる選択です。

追納のデメリットも確認する

一度に数十万円の費用が必要
追納した分の社会保険料控除（所得控除）は発生するが、元本回収まで時間がかかる
追納よりも運用（投資）に回した方が有利な場合もある

「今の手元資金の状況」と「長生きするリスクへの備え」のバランスで判断することが重要です。

繰下げ受給で年金1.84倍

65歳の通常受給を75歳まで繰下げると、年金が1.84倍に増えます。70歳でも1.42倍。一生続く加算なので、長寿家系の人や働き続けられる人には魅力的な選択肢。健康・資産・働き方を総合的に判断します。

繰下げ受給の倍率一覧

受給開始年齢	増額率	倍率
65歳（通常）	±0%	1.00倍
66歳	+8.4%	1.084倍
67歳	+16.8%	1.168倍
68歳	+25.2%	1.252倍
69歳	+33.6%	1.336倍
70歳	+42.0%	1.420倍
71歳	+50.4%	1.504倍
72歳	+58.8%	1.588倍
73歳	+67.2%	1.672倍
74歳	+75.6%	1.756倍
75歳	+84.0%	1.840倍

1ヶ月繰り下げるごとに0.7%増額されます。

繰下げ受給が有利なケース

65〜70歳の間も働いて十分な収入がある
健康状態が良く、長生きの見込みがある
長寿家系（親・祖父母が長命）
65歳時点で資産や他の収入があり、年金に頼らなくてよい

損益分岐点の計算 70歳まで繰り下げた場合（42%増）の損益分岐点：「繰り下げの機会コスト（65〜70歳にもらえなかった額）÷ 月の増額分」 65歳月6.7万円 × 60か月（5年分）= 402万円の機会コスト増額分：月2.8万円（6.7万円×42%） 402万円 ÷ 2.8万円/月 ÷ 12 ≈ 約12年

つまり、70歳から受給開始して12年後（82歳以降）から「繰り下げた方が得」になります。平均寿命を超えるくらいまで長生きすれば得、早めに亡くなると損、というシンプルな計算です。

繰下げ受給の注意点

繰下げ中に死亡した場合、増額分の恩恵をほとんど受けられない
医療費が増えた・介護が必要になった時期と重なる可能性
繰下げ前に「ねんきん定期便」で自分の受給見込み額を確認すること

繰上げ受給は慎重に

65歳前から受給する繰上げは、最大24%減額されます。一度繰上げると一生減額されるため、慎重な判断が必要。早く欲しいから繰上げる、ではなく長期の損益で判断するのが基本です。

繰上げ受給の減額率

受給開始年齢	減額率	受け取れる割合
60歳	−24%	76%
61歳	−19.2%	80.8%
62歳	−14.4%	85.6%
63歳	−9.6%	90.4%
64歳	−4.8%	95.2%
65歳	±0%	100%

（2022年以降の新制度。1ヶ月ごとに0.4%減額）

繰上げ受給が問題になるケース

一生涯、減額された年金を受け取り続ける：60歳で繰り上げると、例え90歳まで生きても76%の年金しかもらえない
寡婦年金・障害基礎年金への影響：繰上げ後は受け取れない給付金がある
加給年金が受け取れなくなる場合がある

繰上げ受給を選ぶのが合理的なケース：

深刻な病気で寿命が短いと予想される
60〜65歳の生活費が本当に足りなく、他の選択肢がない
資産形成が十分できている上での選択

「年金は早めにもらった方が安心」という感覚で安易に繰り上げるのは危険です。

自分に合う選択を判断する3つの軸

軸1：健康状態・寿命の予測

健康で長命が期待できる → 繰下げが有利
持病があり寿命が短い可能性 → 早めの受給か繰上げを検討

軸2：65歳以降の就労可能性

70歳まで働ける見込みがある → 繰下げしやすい
65歳以降は働けない・働かない予定 → 65歳での通常受給か繰下げ初期段階

軸3：65歳時点の資産と収入源

十分な金融資産・他の収入がある → 繰下げの選択肢が広がる
65歳時点で資産不足 → 通常受給か追納による増額で補う

ねんきん定期便で現状確認

毎年誕生月に届く「ねんきん定期便」で、現在の年金受給見込み額を確認しましょう。

50歳未満：これまでの加入実績を基にした仮定の受給額
50歳以上：現在の加入状況が続いた場合の見込み受給額

ねんきんネット（www.nenkin.go.jp）にアカウント登録すると、いつでもオンラインで確認できます。

まとめ

国民年金の追納・繰下げ・繰上げの選択は、「長生きリスクへの備え」と「手元資金の確保」のバランスで考えることが基本です。

追納：学生時代の未納分は、手元に余裕があれば早めに追納する価値あり
繰下げ：健康で70歳以降も長生きが期待できるなら、最大75歳まで繰下げで大幅増額
繰上げ：一生涯の減額を理解した上で、本当に必要な場合のみ選択

「ねんきん定期便」で現状を確認し、FPや年金事務所への相談も活用しながら、自分の状況に合った判断をしましょう。

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