確定申告初心者ガイド——何をいつどうやってやればいいかを一から解説

こんにちは、暮らしとお金のカフェへようこそ。今日は「確定申告の初心者ガイド」です。

「確定申告って難しそう」「失敗したらどうしよう」という不安を持つ方がとても多いです。でも実際に経験してみると、「意外と簡単だった」という感想がほとんどです。今日は初めての確定申告を安心して進められるよう、手順を丁寧に解説します。

まず確認：自分は確定申告が必要か

確定申告が必要な人

状況	確定申告の要否
会社員で副業収入が年20万円超	必要
個人事業主・フリーランス	必要
年収2,000万円超の会社員	必要
医療費が年10万円超えた	有利なら申告推奨
ふるさと納税を6団体以上した	必要（ワンストップ不可）
住宅ローン控除の初年度	必要
損失の繰越控除を使いたい	申告推奨

確定申告が不要な人

会社員で副業収入が年20万円以下
NISAのみで投資（利益非課税）
特定口座（源泉徴収あり）のみで投資

確定申告に必要な書類を集める

全員が必要な書類

書類名	入手先
マイナンバーカード	市区町村窓口
銀行口座情報（還付先）	通帳またはアプリ

会社員が追加で必要な書類

書類名	入手先	用途
源泉徴収票	会社から1月下旬に交付	給与所得の申告

副業収入がある場合

書類名	入手先
副業の収入記録	クラウドソーシング等のサイト・自分の帳簿
経費の領収書・記録	自分で管理
支払調書（源泉徴収された場合）	依頼主から

医療費控除を申告する場合

書類名	入手先
医療費の領収書・明細書	病院・薬局
医療費控除の明細書	国税庁ウェブサイトで作成

投資の損益通算・繰越控除をする場合

書類名	入手先
年間取引報告書	証券会社から郵送または電子交付

確定申告の方法3つ：最もおすすめはeTax

方法1：eTax（電子申告）——最もおすすめ

メリット：

家にいながらスマートフォン・PCで完結
還付金の振込が早い（郵送より2〜3週間早い）
書類の保存が電子データで楽
入力ミスをチェックしてくれる

必要なもの：

マイナンバーカード
ICカードリーダー（またはスマートフォン対応）
国税庁の確定申告書等作成コーナーへのアクセス

手順：

国税庁「確定申告書等作成コーナー」にアクセス
「スマートフォンでマイナポータル連携」を選択
マイナンバーカードをスマートフォンで読み取り
源泉徴収票・医療費データが自動連携（対応している場合）
各項目を入力・確認
「送信」で申告完了

方法2：税務署の相談窓口を使う

初めての確定申告で不安な方向け。確定申告期間中（2月〜3月）に税務署で職員のサポートを受けながら申告できます。

注意：確定申告の時期は大変混雑します。早めに行くか、事前予約を取りましょう。

方法3：郵送申告

国税庁のウェブサイトで申告書を作成し、印刷して郵送する方法。手間はかかりますが、eTaxが使えない場合の選択肢です。

副業収入の確定申告：具体的な入力方法

副業収入がある会社員の確定申告は、以下の流れで進みます。

副業収入の計算（収入−経費=所得）

副業収入の例（ウェブライター）：

項目	金額
原稿料（クラウドワークス等）	350,000円
経費（PC・書籍・通信費等）	50,000円
副業所得（雑所得）	300,000円

経費として認められるもの（副業の場合）：

PC・スマートフォン（副業使用分の按分）
書籍・勉強代
通信費（副業使用分の按分）
コワーキングスペース利用料
交通費（副業のための移動）

eTaxでの入力手順（副業）

「確定申告書等作成コーナー」にアクセス
「給与所得者（会社員）」を選択
源泉徴収票の内容を入力（自動連携もあり）
「その他の所得」→「雑所得」を追加
副業の収入・経費を入力
税額計算が自動で行われる
還付金（または追加納税額）を確認して送信

よくある疑問Q&A

Q：20万円以下の副業収入でも申告した方がいい？

A：所得税の確定申告は不要ですが、住民税の申告は市区町村によって必要な場合があります。お住まいの市区町村に確認しましょう。また、損失がある場合は申告することで損益通算・繰越控除ができます。

Q：領収書を捨ててしまいました。経費は申告できない？

A：クレジットカードの明細・銀行振込記録でも経費の証明になります。また、電子レシートを保存するサービスも活用できます。今後はレシートの管理を徹底しましょう。

Q：申告期限（3月15日）を過ぎてしまいました。もう申告できない？

A：申告できます。ただし「期限後申告」となり、無申告加算税（15〜20%）が課される可能性があります。還付申告（税金が戻ってくる場合）は5年以内なら申告可能です。

Q：副業が複数ある場合、どうすればいい？

A：すべての副業収入を合算して申告します。A副業の収入＋B副業の収入−経費＝副業所得として計算します。

申告後にやること

還付金の確認

申告後1〜2ヶ月以内に、申告時に指定した銀行口座に還付金が振り込まれます。eTaxの場合は郵送より早い（2〜3週間程度）傾向があります。

申告書のデータ保管

申告書と関連書類（源泉徴収票・領収書等）は、最低5年間保管することが推奨されます。電子データはクラウドストレージに保存しておくと安心です。

翌年に向けた経費管理の仕組みを作る

「今年は書類がバラバラで大変だった」を繰り返さないために：

経費の領収書はクリアファイルに月別で保管
クレジットカードの明細を毎月確認
会計ソフト（マネーフォワードME・freee等）を導入する

まとめ

確定申告は「難しい手続き」ではなく、「正しいお金の管理の仕上げ」です。

重要ポイントをまとめると：

副業収入が年20万円超の会社員は確定申告が必要
必要書類（源泉徴収票・収入記録・領収書）を事前に揃える
eTax（電子申告）が最も簡単・早い・エラーチェックもある
副業所得＝収入−経費。経費の記録は年間を通じて行う
期限後でも申告は可能（ただし加算税に注意）

「怖い」と思っているうちが一番難しく感じます。まずeTaxの画面を開いてみるだけで、思ったより簡単なことが分かります。

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